资本充足率计算公式是什么，资本充足率高好还是低好

银行利用杠杆原理来获得回报是银行产生风险的根源之一，资本充足率表示的是银行的资本总额和风险加权资产的比率，从这个指标我们可以看出银行对负债的最后偿债能力，那么资本充足率计算公式是什么？资本充足率高好还是低好？

我们可以利用资本充足率衡量一个银行加权风险资产比率的量，资本充足率也叫“CAR”，它的公式是：

资本充足率=资产&pide;风险资产；

资本充足率=（资本-资本扣除项）&pide;（信用风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）×12.5）；

资本=核心资本（包括实收资本或普通股股本、盈余公积、资本公积、少数股权、未分配利润）+附属资本（重估储备、普通呆账准备、未公开储备、长期次级债务、混合债务工具）

资本扣除项包括商业银行对非自用不动产和企业的资本投资、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商誉。

风险加权资产=对应资产负债表上的资产×风险资产额；

风险资产额是相应风险系数求和所得到的，银行计算各项贷款风险加权资产的时候，需要先从贷款账面价值中扣除专项准备；相应资产的账面价值中也要扣除各类资产的减值准备。

举个例子：

某个商业银行的核心资本是300亿元，附属资本是40亿元，拥有的三类资产分别是2000亿元、5000亿元和6000亿元，他们对应的资产风险权数分别是100％、20％、10％，它的资本充足率就是（40+300）/（2000*100％+5000*20％+6000*10％）=9.4％

此外，2010年的巴塞尔协议强化了银行资本充足率监管标准，商业银行总资本充足率是百分之八，核心资本充足率从百分之四上调到百分之六，与此同时，计提不高于2.5％的反周期准备资本和2.5％的防护缓冲资本，这样子核心资本充足率的要求可以达到8.5％到11％。

从资本充足率计算公式可以表现出银行的加权风险，可以对于银行的市场风险有一个简单的了解，银行的市场风险包括操作风险和市场风险的资本，主要是因为市场变量波动导致银行头寸遭受价值损失的可能性，和利率以及市场供求状况等因素有关。

资本充足率高好还是低好？

资本充足率低也不好，高也不好，如果低了表示银行承受风险大，如果高了表示银行收益来源少，所以银行需要严格考虑商业银行风险资产比率，适当取舍。

我国《商业银行资本充足率管理办法》规定：如果商业银行的资本充足率不够百分之八，或者核心资本充足率不够百分之四，银监会会启动“及时校正措施PCA”，强制校正商业银行资产。

从资本充足率中，我们可以看出银行在债权人和存款人的资产遭到损失之前，这个银行以自有资本承担损失的情况，资本充足率主要是用来判断风险资产的过度膨胀情况，保护债权人以及存款人的利益，保证银行运营和发展正常。各个国家对于银行资本充足率的管制都是不同的，但是目的都是一样就是对银行风险抵御能力进行监测。

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